傳統IRA退休賬戶

從今天開始儲蓄,為未來退休做好準備!立即開立Firstrade傳統IRA,享受遞延稅務優惠!

什麼是傳統IRA?

傳統IRA是一種可使用稅前收入投入的個人退休賬戶。您的投入金額每年可抵稅(視收入而定),賬戶內的投資收益可遞延至退休時提款時再繳稅。請注意,您的收入可能影響是否能享有全額抵稅優惠。

傳統IRA的好處

多元投資選項
可自由投資於股票、債券、共同基金、ETF等多種資產,靈活配置理財組合
資格限制少
與羅斯Roth IRA不同,傳統IRA對收入無限制,適用範圍更廣。
稅賦延後,立即省稅
資產與收益可遞延課稅,投入金額也可能享有當年度的抵稅優惠(視參與雇主退休計劃及收入而定)。
退休後降低稅負
若您預期退休後的稅率較低,則延後繳稅至退休時有助降低整體稅賦負擔。這也是傳統IRA與Roth IRA的一大區別——Roth IRA雖免稅提領,但不提供前期稅賦優惠。

為什麼選擇Firstrade傳統IRA退休賬戶?

傳統IRA退休賬戶規則

只要您的工作收入高於當年度的供款上限,無論收入多少,都可以存入傳統 IRA。不過,您是否能將這些金額從所得稅中扣除,則取決於您的收入狀況,以及您或配偶是否參加了雇主提供的退休計劃。

稅務優惠
  • 視您的收入與您或您的配偶是否參加雇主退休計劃,傳統 IRA 的存入金額可能具備抵稅資格
  • 賬戶內資產可享延遲繳稅,在提款前無須繳稅
每年存款限額2024 年度:$7,000(年滿 50 歲者可存 $8,000)
2025 年度:$7,000(年滿 50 歲者可存 $8,000)
(存款上限將依照 IRS 公告調整)
扣抵資格與限制

2025 — 您參加了雇主提供的退休計劃

申報身分修改調整後總收入 (MAGI)扣抵資格與限制
單身申報者少於或等於 $79,000
大於 $79,000 但低於 $89,000
大於或等於 $89,000
可全額抵稅(依當年存入上限)
可部分抵稅(計算方式)
不可抵稅
已婚聯合申報少於或等於 $126,000
大於 $126,000 但低於 $146,000
大於或等於 $146,000
可全額抵稅(依當年存入上限)
可部分抵稅(計算方式)
不可抵稅
已婚分開申報未達
少於 $10,000
大於或等於 $10,000
可全額抵稅(依當年存入上限)
可部分抵稅(計算方式)
不可抵稅

2025 — 您未參加雇主提供的退休計劃

申報身分修改調整後總收入 (MAGI)扣抵資格與限制
單身、戶主或合格鰥寡者不限可全額抵稅(依當年存入上限)
與未參加退休計劃的配偶聯合申報不限可全額抵稅(依當年存入上限)
與有參加退休計劃的配偶聯合申報$236,000或少於
大於$236,000 但低於$246,000
大於或等於$246,000 或更多
可全額抵稅(依當年存入上限)
可部分抵稅(計算方式)
不可抵稅
與有參加退休計劃的配偶分開申報少於$10,000
大於或等於$10,000
可部分抵稅(計算方式)
不可抵稅
提款
  • 所有投資收益與可抵稅金額,在提款時需繳納所得稅
  • 若未滿 59½ 歲提前提款,通常需額外繳納 10% 的罰款(部分情況可豁免)
  • IRA 持有人需自年滿 73 歲起,開始履行強制最低提款的規定 RMDs
  • 首次提領 RMD 最遲可延至年滿 73 歲後的隔年 4 月 1 日;之後每年最遲提領時間為 12 月 31 日
*是否可抵稅取決於您的收入,若您或配偶參加雇主退休計劃,抵稅額可能會受到限制。部分條件限制適用,請洽詢您的稅務顧問。

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